Vista la pubblicazione in G.U n. 236 del 09.10.2023 del decreto del MIMIT, è ufficialmente operativo il Registro dei titolari effettivi, vale a dire coloro a cui è attribuibile la proprietà, diretta o indiretta, ovvero il controllo di imprese dotate di personalità giuridica (Srl, Spa, Sapa e società cooperative), trust, ed enti come associazioni, fondazioni ed altre istituzioni di carattere privato quando e se dotati di personalità giuridica.

Il termine per provvedere a comunicare i dati e le informazioni richieste è l’8 dicembre 2023, scadenza che, trattandosi di giorno festivo, slitta al lunedì successivo (11.12).

Per l’espletamento della pratica (modello “TE”), per cui è possibile utilizzare, tra gli altri, l’applicativo DIRE, è necessario che il dichiarante sia titolare di propria firma digitale. Una volta firmata digitalmente la pratica potrà essere trasmessa anche da un intermediario abilitato attraverso “Comunica”.

Andranno altresì rese note, entro i 30 giorni successivi dal verificarsi dell’evento, ulteriori variazioni.

L’omessa comunicazione è punita con la sanzione amministrativa da 103 a 1.032 euro.